Актуарная деятельность это что простыми словами
Актуарная деятельность
Екатерина Шестакова, кандидат юридических наук, г. Москва.
В начале ноября был принят Федеральный закон «Об актуарной деятельности в Российской Федерации». Деятельность актуариев должна разрешить многие проблемы, с которыми сталкиваются застрахованные при попытке взыскать стоимость ущерба, причиненного в результате наступления страхового случая.
Основные положения Закона
Актуарная деятельность осуществляется на основании принятого Федерального закона от 02.11.2013 N 293-ФЗ «Об актуарной деятельности в Российской Федерации» и международных договоров.
Закон N 293-ФЗ устанавливает понятие ответственного актуария. Это актуарий, сведения о котором внесены уполномоченным органом в единый реестр ответственных актуариев. Такой актуарий может осуществлять подготовку актуарного заключения и несет ответственность за обоснованность выводов. Ранее в законодательстве отсутствовала ответственность конкретного специалиста, осуществляющего оценку или страхование рисков.
Объектами обязательного актуарного оценивания являются:
Отметим, что Закон N 293-ФЗ не коснется структур с долгосрочными социальными обязательствами с подотчетной системой, соответствующей стандартам МСФО.
Обязательное актуарное оценивание деятельности страховых организаций, обществ взаимного страхования будет проводиться не реже чем один раз в год. При этом обязанность привлекать актуария будет возложена на самих страховщиков.
Установлены и требования к договору на проведение актуарной оценки. Такой договор должен содержать:
Актуарии будут входить в специализированные саморегулируемые организации (СРО). Подобный принцип организации работы установлен для оценщиков и аудиторов. Регулирование актуарной деятельности и деятельности СРО актуариев возлагается на Банк России.
Закон N 293-ФЗ предусматривает, что саморегулируемых организаций (СРО) актуариев может быть несколько. В составе СРО должно быть не менее 50 актуариев, успешно сдавших соответствующий квалификационный экзамен.
Кроме того, вводится обязательное страхование ответственности актуариев со страховой суммой, равной не менее чем десятикратному размеру денежного вознаграждения за проведение актуарного оценивания, но не менее 3 млн. руб.
Таким образом, регулировать деятельность страховщиков возможно будет за счет актуариев. А деятельность самих актуариев подотчетна саморегулируемым организациям.
Плюсы и минусы
До принятия Закона N 293-ФЗ отсутствовало системное регулирование страховой отрасли, описание субъекта актуарной деятельности и его квалифицирующих признаков, предмета и объектов актуарной оценки, требований к порядку осуществления актуарной деятельности и системе контроля за ней. Каждый специалист страхового дела осуществлял оценку на свой страх и риск, исходя из своих собственных суждений, отсутствовала четкая система критериев оценки в страховании.
Следует отметить, что в законодательстве существует обязанность привлечения актуариев в определенных случаях, однако по факту механизм их привлечения отсутствовал. Например, ст. 21 Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» устанавливает, что деятельность фонда по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию подлежит ежегодному актуарному оцениванию по итогам финансового года. Актуарное оценивание осуществляется актуарием. Актуарное заключение включает в себя результаты актуарного оценивания принятых фондом обязательств перед вкладчиками, участниками и застрахованными лицами, а также результаты оценивания актуарной стоимости средств пенсионных резервов и средств пенсионных накоплений. Но фактически механизм актуарной оценки не был сформирован.
Однако Закон имеет и ряд минусов. Актуарии будут проводить оценку деятельности страховых организаций и негосударственных пенсионных фондов один раз в год. При этом будет предусмотрено взимание платы за такую оценку. Но, поскольку страховые компании живут за счет страхователей, соответственно расходы на оплату актуарной оценки будут переложены на плечи страхователей, то есть стоимость услуг по страхованию возрастет.
Минусы имеет и механизм создания саморегулируемых организаций. Первоначальные и ежемесячные взносы для членов СРО достаточно высокие. Собранные средства сформируют компенсационный фонд, из которого будет возмещаться ущерб, если кто-то из участников СРО допустил оплошность, повлекшую финансовые потери клиентов. Такие расходы сильно бьют по карману как членов СРО, так и конечных потребителей, то есть нас с вами.
Кто такие актуарии и чем они занимаются
Содержание статьи
Область деятельности актуариев
Расчеты, которые ведут представители этой профессии, касаются образования резервов страховых взносов по видам страхования на долгосрочной основе, а также определения размеров выкупных и редуцированных выплат. Деятельность актуариев затрагивает и ссуды по договорам страхования жизни и предстоящих пенсионных выплат.
Таким образом люди, работающие актуариями, обыкновенно находят себе высокооплачиваемые должности в двух сферах – страхование и инвестиционный бизнес, где просто жизненно необходимо производить оценку распределения денежных потоков. В страховании актуарии занимаются разработкой подробной методологии и исчислением тарифов страхования; произведением расчетов образования фонда страховых взносов по долгосрочным договорам; определением размера страховых сумм и ссуд по договорам в области страхования. Актуарии, работающие в информационном бизнесе, специализируются на проведении разработки и дальнейшем применении оценочных моделей рисковых инструментов, а также на расчетах инвестиционных резервов.
Российские актуарии
В Федеральном законодательстве РФ существует отдельный закон от 02.11.2013 № 283-ФЗ с названием «Об актуарной деятельности в Российской Федерации», в рамках которого дается определение данной профессии. Причем отдельно выделяется специальность «ответственный актуарий», сведения о котором должны быть внесены в официальный единый реестр. Этот же закон также дает определение и следующим понятиям «актуарная деятельность» и «объект актуарной деятельности». При этом главным регулятором их деятельности, согласно № 283-ФЗ, должен выступать Центральный Банк РФ.
Этот же закон также определяет, что обязательной оценке актуариев подлежит деятельность органа, разрабатывающего страховые тарифы; негосударственные пенсионные фонды; организации-страховщики и общества взаимного страхования.
На территории России также действует некоммерческая организация «Гильдия актуариев», являющаяся правопреемником международной ассоциации International Actuarial Association или IAA и издающая свой журнал «Актуарий». Под ведомством этого объединения уже функционирует Ассоциация профессиональных актуариев (действует с 31 октября 2013 года). Члены последней специализируются на пенсионном страховании и взаимодействуют с Актуарным комитетом Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ).
Актуарий
По прогнозам специалистов пенсионное страхование и страхование жизни в ближайшем будущем не потеряют своей актуальности. Особенно если принимать во внимание тот факт, что продолжительность жизни неуклонно увеличивается (преимущественно в развитых странах), а страховая медицина зарекомендовала себя как наиболее эффективный способ обеспечения населения квалифицированным и технологичным обслуживанием.
Без точных актуарных прогнозов не обойтись и в инвестиционном бизнесе, где необходимо принимать тщательно выверенные решения, направленные на составление долгосрочных планов и оптимизацию денежных потоков. Поэтому нет ничего удивительного в том, что профессиональные знания такого специалиста, как актуарий, могут быть использованы во многих сферах нашей жизнедеятельности.
О том, какие знания и личные качества пригодятся в профессии актуарий, и на какие перспективы можно рассчитывать молодым специалистам, вы узнаете из данной статьи.
Кто такой актуарий?
Актуарий – высококвалифицированный специалист, занимающийся методологической разработкой и исчислением страховых тарифов на основе актуарных расчетов. Определение страховых взносов в долгосрочных видах страхования, а также сумм выплат по договорам страхования жизни и пенсий – тоже обязанность актуария.
Актуарные расчеты тарифных ставок основаны не только на методах математической статистики, но и на теории вероятностей (с использованием закона больших чисел), и демографических методах вычисления:
С опорой на перечисленные критерии страховщиком определяется экономическая выгода и определяется ежемесячный тариф, с учетом как доходов застрахованного, так и аккумулирования взносов.
Развитие основ теории актуарных расчетов, как особой отрасли математической и экономической науки, началось в XVIII веке. Ее основоположниками стали английский родоначальник демографии Д. Граунт, астроном Э. Галлей, математики Л.Эйлер, Н. Фусс, С. Лакруа. Позже работу над теорией актуарных расчетов продолжил А. Линдштедт.
Теория актуарных расчетов продолжает развиваться и в наши дни на основе новейших достижений статистики и математики. Так что, будущим специалистам по актуарным расчетам нужно иметь учитывать, что освоение профессии будет сопряжено с постоянным совершенствованием образования.
Основные должностные обязанности актуария включают в себя:
Если актуарий работает в инвестиционных компаниях, то в его должностные обязанности входит разработка методов оценки риска и определение резервов инвестиционного фонда.
Какими личностными качествами должен обладать актуарий?
Работа специалиста по актуарным расчетам неразрывно связана с напряженным умственным трудом, который потребует:
От результатов профессиональной деятельности актуария напрямую зависит процветание страховой или инвестиционной компании, на нем же лежит и финансовая ответственность. Поэтому актуарий должен обладать незаурядными математическими способностями. Более того, он должен любить работу с цифрами настолько, чтобы трудовая деятельность не казалась ему чересчур утомительной.
Поскольку при расчете долгосрочных договоров актуарию приходится работать с почти астрономическими цифрами, ему необходим аналитический склад ума и системное мышление.
На протяжении всей карьеры страховщику нужно будет постоянно совершенствовать свои знания по теоретической и прикладной математике, которая до сих пор продолжает развиваться. При этом учеба потребует от специалиста по расчетам не только дополнительного умственного напряжения, но и времени. Готовность к повышению квалификации – обязательное условие, предъявляемое актуарию при приеме на работу.
Поскольку в обязанности специалиста входит работа с клиентами, помимо профессиональных навыков и знаний актуарию понадобится освоить и постоянно развивать коммуникативные навыки.
Преимущества профессии актуарий
На сегодняшний день Российская Гильдия актуариев признана лучшей в Международной актуарной ассоциации. Это означает, что первое и главное преимущество профессии – качественное отечественное образование, которое даст возможность беспрепятственно трудоустроиться в любой стране мира, при условии владения иностранными языками.
Ценность специалиста в страховой или инвестиционной компании, как в материальном выражении, так и в продвижении по карьерной лестнице, зависит исключительно от его способностей и уровня квалификации. В актуарных отделах, как правило, работает небольшой коллектив, так что особых препятствий для карьерного роста не возникает.
Самая приятная новость: максимальная зарплата менеджера (руководителя актуарного отдела) достигает 500 000 рублей. Впрочем, средний уровень – 50 000 рублей – вполне достойный заработок для начинающего специалиста в регионах.
Недостатки профессии актуарий
Психологи обоснованно считают, что профессия накладывает отпечаток на характер человека. Поскольку половина ежедневных обязанностей актуария – повседневная рутина, со временем специалисты теряют интерес к жизни за пределами офиса. Поэтому специалисту по актуарным расчетам непременно нужно находить время и силы для того, чтобы отвлечься от работы. Для снятия стрессов, вызванных высокой ответственностью, помогут психологические разгрузки и хобби, не связанное с профессией.
Актуарию крайне необходим активный отдых, так как в рабочее время ему приходится часами просиживать за компьютером в неподвижной позе. Кроме того, прогулки на свежем воздухе работникам умственного труда полезны еще и потому, что они стимулируют приток кислорода к клеткам головного мозга, что повышает умственную работоспособность.
То есть, несмотря на высокую степень занятости и усталость в конце рабочего дня, специалисты этой профессии должны выделять время для снятия нервного и умственного напряжения, уметь правильно организовывать свой отдых.
Где можно получить профессию актуарий?
Чтобы в совершенстве овладеть профессией актуарий, необходимо получить высшее экономическое образование, а затем пройти обучение на курсах в профильном учреждении.
В списке наиболее престижных отечественных ВУЗов, на базе которых можно получить качественное экономическое образование, можно выделить:
Отметим, что всего в России по профильной программе работает 280 ВУЗов, и самые крупные из них работают в областных центрах Сибири, Дальнего Востока, и в Южном Федеральном округе. Поэтому профессию актуария можно получить по месту жительства. Для студентов с ограниченными физическими возможностями осуществляется набор на дистанционное обучение по профильным специальностям.
Кто такой «актуарий» в страховании
Актуарием обычно называют специалиста, занимающегося математическими расчётами, которые позволяют определить вероятности возникновения страхового события или ущерба от стихийных бедствий и катастроф; оценивает инвестиционные риски.
В страховании актуарий оценивает страховые риски, рассчитывает страховые тарифы и премии, оценивает состояние резервов страховщика и состояние принятых обязательств.
История возникновения
Термин возник в 1762 году в Лондоне, где было создано первое актуарное общество. В 1848 году актуарии объединяются в профессиональную организацию, а в 1856 году формируют факультет в Эдинбурге, который занимался научно-теоретической подготовкой кадров.
Этимологически термин «актуарий» означает «клерк», «регистратор», то есть субъект, который хранит документы определённый срок.
Как регламентируется институт актуариев
Для актуариев характерна цеховость и закрытость. Так, для получения образования необходимо пройти подготовку внутри национальной организации. В Великобритании таковой считается Институт актуариев, в США — Общество актуариев, во Франции — Ассоциация.
В РФ действует специальный закон, регламентирующий работу актуариев. При этом документ разводит определения «актуария» и «ответственного актуария»:
Каким должен быть ответственный актуарий
Что может делать актуарий
При осуществлении полномочий актуарий не вправе разглашать информацию, которая стала ему известна.
Что должно быть в актуарном заключении
По результатам анализа информации актуарий составляет заключение. Оно содержит следующие сведения:
Пример: актуарное заключение «СберСтрахования» за 2018 год. Там указывается, что у компании достаточно активов для исполнения своих обязательств в среднесрочном и долгосрочном формате развития. Однако возможны негативные варианты развития событий.
Актуарий указал, что договоры, регламентирующие инвестиционное страхование жизни, устанавливают большую диспозитивность к определению дополнительного инвестиционного дохода. Всё это приводит к тому, что компания получает большую устойчивость, но возникает риск произвольной трактовки договора (последнее предполагает возможность обращения граждан в суды, что приведет к репутационным и финансовым рискам). Актуарий, резюмируя этот пункт, оговаривает, что существующая судебная практика указывает на низкую вероятность развития данного риска.
Профессия актуарий: кто такой, как стать
Насколько известно, впервые термин «актуарий» употреблен по отношению к бизнесу в 1762 г., когда в Лондоне было сформировано Общество справедливого страхования жизни и выживания.
АКТУАРИЙ – специалист в области актуарных расчётов, экономики и финансов, решающий задачи финансовой безопасности, оценки рисков и разработки математически обоснованных страховых, финансовых, инвестиционных, социальных и пенсионных схем, статистического анализа с целью определения вероятностей страховых событий, заболеваний и смертей, ущербов от стихийных бедствий и катастроф. Наибольшее распространение имеет специализация актуарий страховой, который профессионально подготовлен и обучен математическим аспектам страхования и занимается разработкой методологии расчёта страховых тарифов и страховых резервов страховщика, оценкой его инвестиционных проектов, обеспечением финансовой устойчивости страховой компании. В инвестиционном бизнесе в задачи актуария входит разработка и применение моделей оценки рисковых инструментов, расчёт резервов инвестиционного фонда (в т.ч. обязательных законодательно), максимизация доходности компаний.
В России параллельно с возрождением и становлением страхового рынка с 1992 года происходит возрождение и развитие профессии актуария, с каждым годом становящейся все более актуальной и важной для страхового и финансового секторов экономики. Современный российский страховой и финансовый рынок, особенно в условиях финансовых кризисов, все больше ощущает потребность в грамотных специалистах-актуариях, профессия становится все более востребованной, т.к. основная причина разорения страховых компаний – неправильно рассчитанные страховые премии и резервы.
2. Структурный анализ: в каких секторах экономики требуются специалисты
4. Драйверы и барьеры изменения спроса на профессию:
(+) рост страхового рынка в РФ, увеличение объема страховых премий и числа страхователей;
(+) рост степени концентрации на страховом рынке, усиление конкуренции и, как следствие, увеличение требований к точности расчета страховых тарифов и страховых резервов, прогнозирования объема страховых выплат и страховых премий;
(+) увеличение требований к образованию и навыкам/умениям актуариев;
(+) развитие страхового рынка России и неуклонное стремление к международным стандартам, а на мировом рынке работает гораздо больше актуариев, чем на российском;
(–) рост степени концентрации на страховом рынке, уменьшение количества страховых компаний и, соответственно числа требуемых актуариев;
(–) долгосрочное снижение расходов страхователей на страховые полисы и страховых компаний на штат сотрудников вследствие экономического кризиса.
Специальные профессиональные компетенции (hardskills)
Личностные характеристики, поведенческие навыки (softskills)
1. Знание основ страхования и актуарных расчетов, законодательной базы по вопросам страхования и актуарной деятельности.
2. Знание методов и инструментов оценки будущих убытков и расчета страховых премий.
3. Знание статистических методов анализа и моделирования стохастических данных.
4. Умение работать с базами данных и профессиональными программами по статистическому анализу и актуарным расчётам.
5. Умение рассчитывать страховые резервы, оформлять финансовую документацию в соответствии с российским и международным законодательством.
6. Умение анализировать, дисконтировать и прогнозировать финансовые выплаты и потоки.
7. Умение находить основные демографические характеристики жизни человека; вероятность дожития страхователя до любого возраста (смерти в любом интервале времени).
1. Системное мышление.
2. Логическое мышление.
3. Умение осуществлять поиск и анализ информации.
4. Навыки выработки и принятия решений.
5. Тактическое и стратегическое мышление.
6. Нацеленность на результат.
7. Эффективное взаимодействие в команде, коммуникабельность.
8. Умение управлять рабочим процессом, time-менеджмент.
9. Навыки ведения переговоров и проведения презентаций.
6. Проблемы, на решение которых ориентирована профессиональная деятельность специалиста.
7. Образовательная программа НИУ ВШЭ
» Статистическое моделирование и актуарные расчеты» факультета экономических наук