Roth ira что это
Traditional and Roth IRAs | Simple Steps for a Retirement Portfolio Course
Table of Contents:
RRA IRA также позволяет вам снимать вклады в любое время без штрафа. Это делает Roth IRA хорошим инструментом не только для пенсионных сбережений, но и для таких целей, как сбережения для колледжа или первоначальный взнос на дом.
Вы можете даже использовать их в случае финансовых чрезвычайных ситуаций, хотя мы рекомендуем не сдерживать пенсионные сбережения в течение ваших рабочих лет, если это абсолютно необходимо.
Как разные IRA Roth
Roth IRA, как традиционная IRA, строит сбережения, позволяя своему владельцу регулярно вносить взносы и инвестировать их в портфель акций, облигаций, паевых инвестиционных фондов или других инвестиций.
В отличие от алфавитного супа других имен для выхода на пенсию, таких как ИРА, ПРОСТОЙ ИРА, 401 (k) и 403 (b), ИРР Рот назван в честь настоящего человека: сенатор Уильям Рот, который 20 лет назад возглавил создание этого уникального пенсионного плана.
Но в отличие от традиционной ИРА, все эти выплаты после выхода на пенсию будут облагаться налогом, что позволит сэкономить более 130 000 долларов США на пенсии. (Поклонники традиционных ИРА, однако, могут заметить, что эти счета могут предлагать налоговые льготы в течение всех рабочих дней, в которые не может быть Рот).
Ограничения Рот
Предельные взносы IRA от Roth на 2017-2018 гг.
Несмотря на то, что функция Roth с ранней отменой налога не привлекательна, важно знать, что она применяется только к той сумме, которую вы внесли на счет, а не к каким-либо дополнительным деньгам, которые она заработала. Любые доходы, снятые с ваших инвестиций до 59 лет, обычно наказываются дважды: первоначальный штраф в размере 10% снижается сверху, а затем обычный налог, который вы платите за дополнительный доход (хотя есть некоторые исключения).
Функция «платить сейчас, за исключением позже» особенно привлекательна, если вы ожидаете, что ваш налоговый кронштейн будет расти в ближайшие годы и останется относительно высоким в годы выхода на пенсию.
Конечно, чем дольше вы избегаете снятия средств и вносите ежегодные взносы в IRA Roth, тем больше денег вы наберете, и чем больше налоговых сбережений вы, скорее всего, спуститесь. Функция «платить сейчас, за исключением позже» особенно привлекательна, если вы ожидаете, что ваш налоговый кронштейн будет расти в предстоящие годы и останется относительно высоким в ваши пенсионные годы.
Начало работы с Roth IRA
Большинство онлайн-брокеров, банков и robo-advisors предлагают Roth IRA. Когда вы покупаете подходящего поставщика, хорошим первым вопросом, который вы зададите себе, является вопрос о том, можете ли вы предпочесть ручной подход, «пожалуйста, сделайте это для меня» для инвестирования. Если это так, вы можете наклониться к советнику-робоу и его автоматическому инвестиционному процессу, который использует ваши цели и повышает толерантность к риску для ваших инвестиций.
Как Roth IRA растет с течением времени?
Опубликовано 12.07.2021 · Обновлено 12.07.2021
Традиционные индивидуальные пенсионные счета (ИРА) известны своими налоговыми преимуществами, но как работает ИРА Рота – в частности, как он растет с течением времени? Ваш вклад помогает, но именно сила компаундирования делает тяжелую работу, когда дело доходит до создания богатства с помощью Roth IRA.
У вашей учетной записи есть два источника финансирования: взносы и доходы. Первый из них является наиболее очевидным источником роста, но потенциал для получения дивидендов и возможность накопления сложных процентов могут быть еще более важными.
Как Roth IRA растет с течением времени?
Что такое Roth IRA?
Определяющей характеристикой Roth IRA является налоговый режим взносов.Для традиционных IRA взносы производятся в долларах до налогообложения, что означает, что вы платите подоходный налог, когда снимаете средства позже. уплаты налогов по вашему усмотрению.
Заработок, однако, обычно не может быть снят до тех пор, пока счет не будет открыт в течение пяти лет и вы не достигнете возраста 59½ лет без уплаты налогов и штрафов.Квалифицированное снятие как взносов, так и пенсионных доходов также не облагается налогом.
Краткая справка
С традиционными IRA вы получаете налоговую льготу сейчас и платите налоги позже; с IRA Roth вы платите налоги сейчас и получаете налоговые льготы позже.
Многие сотрудники полагаются на пенсионные сбережения, накопленные в результате отсрочки выплаты заработной платы в рамках спонсируемого работодателем сберегательного плана, такого как 401 (k). Тем не менее, IRA позволяют любому – даже самозанятым – вносить свой вклад в течение их трудовых лет, чтобы обеспечить финансовую стабильность в дальнейшей жизни.
Рот ИРА Рост
Всякий раз, когда инвестиции на вашем счете приносят дивиденды или проценты, эта сумма добавляется к балансу вашего счета. Сколько зарабатывает аккаунт, зависит от вложенных в него инвестиций. Помните, что IRA – это счета, на которых хранятся выбранные вами инвестиции (сами по себе они не являются инвестициями). Эти инвестиции заставляют ваши деньги работать, позволяя им расти и увеличиваться.
Отсутствие обязательных минимальных распределений для IRA Roth
С традиционными IRA вы должны начать получать необходимые минимальные выплаты (RMD), когда вам исполнится 72 года, даже если вам не нужны деньги.Это не относится к Roth IRA.Вы можете оставлять свои сбережения на своем счете на протяжении всей вашей жизни, и вы можете продолжать вносить вклад в течение неограниченногопериодавремени, пока у вас есть квалифицируемый заработанный доход и ваш измененный скорректированный валовой доход не превышает годовой лимит для внесения взносов.
Эти особенности делают IRA Roth отличным средством для перевода богатства.Когда ваш бенефициар унаследует вашу IRA Roth, как правило, ему или ей придется получать распределения, которые могут быть растянуты на 10 лет.Это может обеспечить вашим близким годы безналогового роста и дохода.
Пример роста Roth IRA
В дополнение к вашим взносам, ваша учетная запись приносит очень скромные проценты в размере 5000 долларов, что дает вам общий баланс в 65000 долларов. Чтобы увеличить свои сбережения, вы решаете инвестировать в паевой инвестиционный фонд, который приносит 8% годовых.
Даже если вы перестанете пополнять свой счет через 20 лет, вы заработаете 8% от полных 65 000 долларов в будущем. В следующем году вы заработаете 4800 долларов в виде простых процентов (60 000 долларов в виде взносов, умноженных на 8%) и 400 долларов в виде сложных процентов (5000 долларов прибыли, умноженных на 8%). Это увеличивает баланс вашего счета до 70 200 долларов США.
В следующем году вы продолжите зарабатывать 8% от суммы ваших взносов и предыдущего дохода, принося еще 5 616 долларов в виде процентов. Ваш баланс теперь составляет 75 816 долларов США. Вы заработали почти 11000 долларов всего за два года без каких-либо дополнительных взносов. На третий год вы зарабатываете 6065 долларов, увеличивая свой баланс до 81 881 доллара.
Если вы перенесетесь еще на пять лет вперед, ваша учетная запись заработает еще 38 429 долларов в виде процентов, а ваш общий баланс составит 120 310 долларов. Без внесения каких-либо вкладов ваш Roth IRA за последние восемь лет почти удвоился благодаря силе сложных процентов.
Советник Insight
Скотт Снайдер, CPF®, CRPC® Mellen Money Management LLC, Джексонвилл, Флорида.
Думайте о Roth IRA как о оболочке ваших денег, которая обеспечивает рост с отложенным налогом, так что, когда вы выйдете на пенсию, вы можете снять все взносы и прибыль без уплаты налогов.
IRA Roth особенно привлекательны для молодых инвесторов, потому что к моменту выхода на пенсию их рост может в четыре-восемь раз превышать их первоначальные инвестиции.
Фактические темпы роста во многом будут зависеть от того, как вы инвестируете основной капитал. Вы можете выбирать из любого количества инвестиционных инструментов, таких как наличные деньги, облигации, акции, ETF, паевые инвестиционные фонды, недвижимость или даже малый бизнес.
Исторически сложилось так, что с должным образом диверсифицированным портфелем инвестор может рассчитывать на среднегодовую доходность от 7% до 10%. Временной горизонт, толерантность к риску и общее сочетание – все это важные факторы, которые следует учитывать при попытке спроектировать рост.
Максимально заполните свой 401 (k) матч первым
Конечно, Roth IRA не должен быть единственным способом создания “гнездового яйца”. Если у вас есть доступ к плану 401 (k) или аналогичному на работе, это еще одно отличное место для накопления на пенсию. Вот почему.
Хорошая стратегия – сначала профинансировать свой 401 (k), чтобы убедиться, что вы получите полное соответствие, а затем работайте над максимальным увеличением своего Roth. Если у вас остались деньги, вы можете сосредоточиться на округлении своего 401 (k).
IRA компании Roth используют возможность начисления процентов. Даже относительно небольшие ежегодные взносы со временем могут значительно возрасти. Конечно, чем раньше вы начнете, тем больше вы сможете воспользоваться преимуществами сложного капитала и тем больше у вас будет шансов получить хорошо финансируемую пенсию.
Roth IRA: как работают эти учетные записи и с чего начать
Опубликовано 10.06.2020 · Обновлено 12.06.2021
Что такое Roth IRA: как работают эти учетные записи и с чего начать?
Roth IRA – это индивидуальный пенсионный счет (IRA), который позволяет квалифицированное снятие средств на безналоговой основе при соблюдении определенных условий.Основанный в 1997 году, он был назван в честь Уильяма Рота, бывшего сенатора Делавэра.1
Это и другие ключевые отличия делают IRA Roth лучшим выбором для некоторых пенсионных накопителей, чем традиционные IRA.
Ключевые моменты
Понимание IRA Рота
Как и в случае с другими соответствующими пенсионными планами, деньги, вложенные в Roth IRA, не облагаются налогом.Однако Roth по нескольким причинам менее строг, чем другие учетные записи.Взносы можно продолжать делать в любом возрасте, если владелец счета имеет доход.4 Владелец счета может поддерживать Roth IRA на неопределенный срок;отсутствуют требуемые минимальные распределения (RMD) в течение срока их службы, как в случае с 401 (k) и традиционными IRA.5
Roth IRA может финансироваться из ряда источников:
Все регулярныевзносы Roth IRA должны производиться наличными (включая чеки);они не могут быть в форме ценных бумаг или активов.Однако после внесения средств в Roth IRA существует множество вариантов инвестирования, включая паевые инвестиционные фонды, акции, облигации, ETF, CD и фонды денежного рынка.4
IRS ограничивает размер депозита в IRA любого типа, периодически корректируя суммы.Пределы взносов одинаковы для традиционных IRA и Roth.6
6000 долл. США
Максимальный годовой взнос, который физическое лицо может сделать в IRA Рота в 2020 году, останется прежним в 2021 году. Те, кому 50 лет и старше, могут внести до 7000 долларов.6
Открытие Roth IRA
Roth IRA может быть учрежден в любое время.Тем не менее, взносы за налоговый год должны быть внесены до истечения срока подачи налоговой декларации владельцем IRA, который обычно составляет 15 апреля следующего года.Продление налоговой декларации не применяется.4
Есть два основных документа, которые должны быть предоставлены владельцу IRA при учреждении IRA:
В них дается объяснение правил и положений, в соответствии с которыми должна действовать IRA Roth, и устанавливается соглашение между владельцем IRA и хранителем / попечителем IRA.
Не все финансовые учреждения созданы равными. Некоторые провайдеры IRA имеют обширный список инвестиционных вариантов, в то время как другие более ограничены. Практически каждое учреждение имеет свою структуру комиссионных сборов для вашего Roth IRA, что может существенно повлиять на доходность ваших инвестиций.
Ваша терпимость к риску и инвестиционные предпочтения будут играть роль при выборе провайдера Roth IRA. Если вы планируете быть активным инвестором и совершать много сделок, вам нужно найти поставщика с более низкими торговыми издержками. Некоторые провайдеры даже взимают с вас плату за бездействие учетной записи, если вы слишком долго оставляете свои инвестиции в покое. Некоторые провайдеры предлагают более разнообразные акции или биржевые фонды, чем другие; все зависит от типа инвестиций, которые вы хотите внести в свой аккаунт.
Также обратите внимание на конкретные требования к аккаунту. У некоторых провайдеров минимальный остаток на счете выше, чем у других. Если вы планируете банковское дело в том же учреждении, посмотрите, поставляется ли ваша учетная запись Roth IRA с дополнительными банковскими продуктами. Если вы планируете открыть Roth в банке или брокерской компании, где у вас уже есть счет, посмотрите, получают ли существующие клиенты какие-либо скидки на комиссию IRA.
Застрахованы ли IRA Roth?
Если ваш счет находится в банке, имейте в виду, что IRA подпадают под другую категорию страхования, чем обычные депозитные счета.Следовательно, покрытие счетов IRA не такое надежное.Федеральная корпорация по страхованию депозитов (FDIC) по-прежнему предлагает страховую защиту до 250 000 долларов для традиционных счетов или счетов Roth IRA, но остатки на счетах объединяются, а не рассматриваются по отдельности.78
Например, если у одного и того же банковского клиента есть депозитный сертификат, хранящийся в традиционном IRA на сумму 200000 долларов США, и IRA Roth, хранящийся на сберегательном счете на сумму 100000 долларов США в том же учреждении, владелец счета имеет 50000 долларов США уязвимых активов. без покрытия FDIC.
Что вы можете сделать для Roth IRA?
IRS определяет не только, сколько денег вы можете внести в Roth, но и тип денег, которые вы можете внести.По сути,вы можете вносить только заработанный доход в IRA Roth.4
Деньги, связанные с разводом – алименты, алименты или урегулирование – также могут быть внесены.
Итак, какие средства не принимаются? Список включает:
Вы никогда не сможете внести в свой IRA больше, чем вы заработали в этом налоговом году.И, как упоминалось ранее, вы не получаете налоговых вычетов за взнос – хотявы можете получить налоговую скидку Saver в размере 10%, 20% или 50% от депозита, в зависимости от вашего дохода и жизненной ситуации.9
Кто имеет право на получение IRA Рота?
Любой, кто имеет налогооблагаемый доход, может вносить вклад в Roth IRA при условии, что он соответствует определенным требованиям, касающимся статуса регистрации и модифицированного скорректированного валового дохода (MAGI).Те, чей годовой доход превышает определенную сумму, которую IRS периодически корректирует, лишаются права делать взносы.4 На диаграмме ниже показаны показатели на 2020 и 2021 годы.10
Эти люди должны использовать формулу для определения максимальной суммы, которую они могут внести в IRA Рота. Человек, который зарабатывает меньше, чем диапазон, указанный для его или ее соответствующей категории, может внести до 100% своей компенсации или предела взноса, в зависимости от того, что меньше.
Лица, находящиеся в диапазоне поэтапного отказа, должны вычесть свой доход из максимального уровня, а затем разделить его на диапазон отказа, чтобы определить процент от 6000 долларов, который им разрешено внести.
Супруга Рота Ира
Один из способов, которым пара может увеличить свой вклад: супружеская пара Рот ИРА.Физическое лицо может финансировать Roth IRAот имени своего женатого партнера, который получает небольшой доход или не получает его вообще.Взносы супругов Roth IRA подчиняются тем же правилам и ограничениям, что и обычные взносы Roth IRA.Супруга Roth IRA должна храниться отдельно от IRA Roth лица, вносящего взнос, поскольку IRA Roth не могут быть совместными счетами.4
Для того, чтобы физическое лицо имело право вносить вклад в IRA Рота супруга, должны быть выполнены следующие требования:
Снятие средств: квалифицированное распределение
В любое время вы можете снимать взносы со своей IRA Roth без уплаты налогов и штрафов. Если вы снимаете только сумму, равную внесенной вами сумме, распределение не считается налогооблагаемым доходом и не подлежит штрафу, независимо от вашего возраста или того, как долго он находился на счете. На языке IRS это называется квалифицированным распределением.
Однако, когда дело доходит до снятия доходов со счета, есть загвоздка – любые доходы, полученные от аккаунта.Чтобы распределение доходов от учетной записи было квалифицировано, оно должно произойти не менее чем через пять лет после того, как владелец Roth IRA учредил и профинансировал свою первую IRA Roth, и распределение должно происходить по крайней мере при одном из следующих условий:11
Правило пяти лет
Если вы соблюдаете правило 5 лет:
Если вы не соблюдаете пятилетнее правило:11
Краткая справка
Снятие средств Roth производится по принципу ФИФО (первым пришел – первым ушел), поэтому любые снятия средств в первую очередь производятся за счет взносов. Следовательно, никакие доходы не считаются затронутыми до тех пор, пока не будут сняты все взносы.
Снятие средств: неквалифицированные распределения
Изъятие доходов, не соответствующих вышеуказанным требованиям, считается неквалифицированным распределением и может облагаться подоходным налогом и / или 10% штрафом за досрочное распределение.Однако могут быть исключения, если средства используются:1112
Есть еще одна лазейка для доходов : если вы снимаете только ту сумму своих взносов, которые были внесены в течение текущего налогового года, включая любые доходы от этих взносов, они рассматриваются так, как если бы они никогда не делались. Если вы внесете 5000 долларов в текущем году и эти средства приносят 500 долларов дохода, вы можете снять все 5 500 долларов без уплаты налогов и штрафов, если распределение осуществляется до даты подачи налоговой декларации.
Roth IRA против традиционной IRA
Будет ли Roth IRA более выгодным, чем традиционный IRA, зависит от налоговой категории подателя заявки, ожидаемой налоговой ставки при выходе на пенсию и личных предпочтений.
Лица, которые рассчитывают попасть в более высокую налоговую категорию после выхода на пенсию, могут найти Roth IRA более выгодным, поскольку общий налог, которого удалось избежать при выходе на пенсию, будет больше, чем подоходный налог, уплачиваемый в настоящее время. Таким образом, более молодые работники и работники с низкими доходами могут извлечь наибольшую выгоду из Roth IRA. Действительно, начав сберегать с помощью IRA в раннем возрасте, инвесторы максимально используют эффект снежного кома сложных процентов: ваши инвестиции и их доходы реинвестируются и приносят больше доходов, которые реинвестируются, и так далее.
Краткая справка
Рассмотрите возможность открытия Roth вместо традиционного IRA, если вы больше заинтересованы в безналоговом доходе после выхода на пенсию, чем в налоговых вычетах сейчас, когда вы делаете взнос.
Конечно, даже если вы рассчитываете на более низкую ставку налога при выходе на пенсию, вы все равно будете получать не облагаемый налогом поток дохода от вашего Roth. Не самая плохая идея в мире.
Некоторые открывают или конвертируют IRA Roth, потому что опасаются повышения налогов в будущем, и этот счет позволяет им зафиксировать текущие налоговые ставки на балансе их конверсий. Руководители и другие высокооплачиваемые сотрудники, которые могут внести свой вклад в пенсионный план Roth через своих работодателей [например, Roth 401 (k)], также могут включить эти планы в IRA Roth без налоговых последствий, а затем избежать необходимости брать обязательный минимум. раздачи, когда им исполнится 72 года.
9 вещей, которые люди не знают о Roth IRAs
Roth Iras – это мощные и гибкие инструменты финансового планирования. Они также сложны; Многие люди не знакомы со всеми аспектами Roth IRAS вот девять фактов о Roth IRAS, которые могут вас удивить и повлиять на ваши решения на пенсию.
Взносы Roth IRA можно использовать в качестве чрезвычайных средств
Взносы Roth не подлежат вычету. Преимуществом этого является то, что вы можете забрать свои взносы в любое время и по любой причине, и никакие налоги или штрафы не применяются. Благодаря такой ликвидности, Roth IRA может стать вашим фондом на случай чрезвычайных ситуаций.
Однако прежде чем планировать использовать Roth для этих целей, имейте в виду, что определение “взносы” не включает суммы конвертированные в Roth и не включает доходы от инвестиций.
Некоторые могут использовать невычитаемую ИРА для финансирования Roth
Если вы зарабатываете слишком много денег, вы не можете делать взносы в Roth IRA – или можете? Некоторые люди, у которых все остальные пенсионные деньги находятся на квалифицированных пенсионных счетах, могут каждый год делать невычитаемый взнос в IRA, а затем конвертировать его в Roth, тем самым ежегодно пополняя свой Roth IRA. Это иногда называют “backdoor Roth”.
Ключ к тому, чтобы это сработало без уплаты дополнительных налогов, – убедиться, что у вас нет других счетов IRA. В некоторых случаях вы даже можете перевести самонаправляемую IRA обратно в план компании, чтобы в последующие годы использовать стратегию backdoor Roth без необходимости платить налоги на конвертированную сумму.
Вы можете перевести взносы 401(k) после уплаты налогов в Roth IRA
Многие планы работодателей позволяют вам делать взносы после уплаты налогов. При выходе на пенсию эти вклады после уплаты налогов могут быть переведены непосредственно в Roth IRA. Любой инвестиционный доход от взносов после уплаты налогов не может быть перенесен в Roth, но суммы, которые вы внесли, могут.
Если план вашего работодателя предлагает такую возможность, то вы можете накапливать сбережения после уплаты налогов, а затем использовать их для финансирования будущего Roth IRA. Это выгодно при выходе на пенсию, поскольку снятие средств с Roth IRA не облагается налогом и не влияет на другие статьи вашей налоговой декларации, как это происходит при снятии средств с традиционной IRA.
Roth IRA не имеют обязательных минимальных распределений (RMD)
Однако наследники, не являющиеся вашими супругами, должны будут получать обязательные выплаты из Roth, но эти выплаты не будут облагаться налогом.
Вы можете делать взносы в SIMPLE IRA и Roth IRA
Если ваш скорректированный валовой доход ниже лимита взносов в Roth IRA, то вы можете делать взносы в Roth IRA, а также в SIMPLE IRA, максимально увеличивая свои пенсионные накопления. Взносы в SIMPLE будут вычитаться, а взносы в Roth – нет.
Эта стратегия двойного финансирования дает вам возможность уменьшить налогооблагаемый доход сейчас и накопить часть средств в Roth для получения безналоговых льгот на пенсии. Это может быть выгодно для тех, кто работает на себя и старается как можно больше откладывать на будущее.
План вашего работодателя может разрешить Roth-взносы
Многие планы 401(k) предлагают возможность делать Roth-взносы. Это называется “назначенный счет Roth”. Узнайте у своего работодателя, предоставляет ли его план возможность выбора типа взноса.
В некоторых планах это должны быть все Roth или все вычитаемые из налогов взносы; другие планы позволяют делать некоторые из них. Если план вашего работодателя в настоящее время не позволяет делать Roth-взносы, попросите их добавить эту возможность в следующий раз, когда они внесут изменения в свой план.
Возраст – не самый важный фактор при определении того, стоит ли вам финансировать Roth
Обычная мудрость гласит, что чем моложе вы, тем больше времени у вас есть для безналогового роста денег в Roth. Это правда, больше времени делает Roth лучше, но возраст не является основным фактором, который следует использовать при определении того, следует ли пополнять IRA или Roth IRA. Основным фактором является ваша налоговая скобка – как ваша предельная налоговая ставка сейчас, так и ожидаемая предельная ставка при выходе на пенсию.
Если ваша ожидаемая налоговая ставка на пенсии будет ниже, чем ваша ставка налога сейчас, вычитаемые взносы могут быть лучше. Если ваша налоговая ставка на пенсии будет такой же или выше – что часто бывает у тех, кто имеет большие счета 401(k) или IRA – тогда Roth-счета могут иметь для вас большой смысл.
Вы можете сделать супружеский Roth-вклад
Даже если у вашего супруга нет дохода, если у вас есть доход, вы можете сделать взнос IRA от его имени. Это называется вклад супруга в IRA. Многие пары могут удвоить свои сбережения на пенсионном счете с учетом налогов, воспользовавшись этим преимуществом.
Спросите своего бухгалтера или финансового консультанта, если ваши финансовые показатели таковы, что вы имеете право сделать супружеский вклад Roth.
Калькуляторы конвертации Roth упускают некоторые моменты
Вы можете конвертировать деньги традиционного IRA или 401(k) в Roth. Многие онлайн калькуляторы рассчитывают результаты такой операции, чтобы помочь вам понять, имеет ли это смысл для вас. Однако эти онлайн-калькуляторы конвертации Roth многое упускают из виду.
Например, они не учитывают влияние будущих обязательных изъятий из IRA и то, как это влияет на налогообложение вашего социального обеспечения. Roth может помочь уменьшить это влияние. Если учесть все факторы, то во многих случаях конверсия Roth может оказаться более выгодной, чем это можно предположить с помощью онлайн-калькуляторов.