Source of wealth что это
Source of wealth что это
В последнее время состоятельные частные клиенты при работе с зарубежными счетами все чаще сталкиваются с повышенным вниманием к вопросу происхождения денежных средств со стороны банков. Кредитные организации предъявляют довольно жесткие требования к источнику капитала, независимо от того, открывает счет юридическое лицо или непосредственно бенефициар. К чему нужно быть готовым и как пройти через банковский фильтр?
Требования к владельцам счетов в иностранных банках ужесточаются. Это связано, в первую очередь, с более строгой практикой применения законодательства в рамках борьбы с финансированием терроризма и отмыванием средств, полученных преступным путем. Не последнюю роль играет и автоматический обмен информацией (CRS), а также локальные директивы по борьбе с «компаниями-пустышками», которые приняты, например, на Кипре.
Все эти законодательные требования для владельца капитала означают одно: чтобы разместить денежные средства на счете стабильно работающего европейского банка, придется соответствовать ряду строгих критериев.
Нежелательный офшор
Прежде всего, банки будут проверять всю информацию о физическом лице или компании, для которых открыт счет. Если речь идет о юридическом лице, то лучше, чтобы оно не было зарегистрировано в офшорных юрисдикциях – сейчас банки стараются не работать с такими клиентами. В противном случае компании придется в течение 2019 года выполнить все условия, прописанные в законе об экономическом присутствии (economic substance). Это означает, что объем запрашиваемых банком документов и информации существенно увеличится.
Проверка денег
Кроме этого, компании и ее бенефициарному владельцу нужно быть готовым к доскональной проверке в рамках AML (Anti Money Laundering) процедуры. Процесс предполагает, что обязательно будут запрошены документы, подтверждающие источники происхождения капитала и средств (source of wealth and source of funds).
С одной стороны, это требование вовсе не ново, оно существовало всегда. Но теперь спектр банковского анализа существенно расширился. Например, раньше клиентам достаточно было предоставить документы об общем размере состояния конечного бенефициарного владельца (например, налоговую декларацию с отраженным доходом). Дальше банки проводили корреляцию с объемом транзакций, чтобы убедиться в «чистоте» средств. Если не было очевидных признаков отмывания, то банк пропускал деньги. До более глубокого анализа, как правило, дело не доходило.
Сейчас ситуация изменилась. При открытии новых счетов или при наличии текущего, в рамках комплаенс проверки банки запрашивают сначала у юридического лица, а потом и у конечного бенефициара более расширенный список документов:
полную информацию о происхождении благосостояния (source of wealth). Источником может быть полученное наследство, созданный бизнес или что-то другое. В любом случае важно дать максимально детальное описание происхождения капитала, желательно приложить подтверждающие публикации в СМИ или подобные материалы. У банкира должно сформироваться полное понимание того, какова история происхождения состояния клиента.
документы, подтверждающие путь, по которому деньги перешли от владельца капитала на счет подконтрольной ему компании (source of funds). Здесь потребуется предоставить документы и информацию обо всей цепочке. Прежде всего, необходимо отразить конкретный способ получения средств физическим лицом, включая сумму уплаченных налогов (например, дивиденды, заработная плата, доход по депозитам и пр.). В качестве подтверждающих документов можно приложить решение о выплате дивидендов, трудовые договоры и пр. Заканчивается отчет четким описанием процесса того, как эти средства были или будут зачислены на расчетный счет юридического лица – например, это может быть вклад в уставный капитал или другое перечисление по договору. Подтверждающие документы потребуются на всех этапах.
Если эти требования не будут соблюдены, то самым реалистичным сценарием станет отказ банка от нового клиента или расторжение отношений с существующим. Еще один вероятный исход: запрет клиенту в проведении операции, с уведомлением регулятора в соответствующей юрисдикции о том, что данная транзакция является подозрительной.
Что делать?
Очевидно, что состоятельным лицам крайне важно как можно быстрее собрать все необходимые документы и подготовить подробное и четкое описание истории происхождения их капитала и денежных средств. Однако здесь могут возникнуть трудности с восстановлением истории – например, это очень проблематично сделать, если первый капитал был заработан много лет назад (например, в 90-е годы прошлого века).
В этом случае потенциальным клиентам банков можно порекомендовать собрать всю необходимую информацию заранее. Если не получается сделать это самостоятельно, можно привлечь профессиональных консультантов. Они запросят недостающие данные в финансовых организациях и налоговых органах, чтобы устранить «белые пятна», а также сформируют пакет документов, который в полном объеме удовлетворит требования банка.
Клиентам нужно будет очень основательно подходить к подготовке документации, которую они подают в зарубежные банки при открытии счетов. И к тому, как в дальнейшем выстраивать работу с кредитными организациями в целом.
Как собственнику и компании подготовиться к открытию счета в зарубежном банке:
Оценить состояние текущего архива и понять, насколько полно он отражает всю информацию, которая может быть интересна контролерам, нет ли там «белых пятен». Это касается как средств, которые планируется размещать на счете, так и уже хранящихся в банке.
Выявить недостающие звенья и собрать всю необходимую информацию.
Если не получается сделать это самостоятельно, обратиться к профессиональным консультантам.
What is Source of Wealth and How to Document it
What is Wealth?
By text definition wealth is measured by the value of your assets such as your business, cash, houses, paintings, money in the bank, value of shares, bonds, etc. However, in reality wealth could be a number of different things. For most of us when we think of wealth, we think money or simply being rich but that’s not always the case.
Picture this, a woman called Susan lives in a big house, with multiply cars in her garage and has a big luxury boat which she enjoys during the summer. Molly next door has a modest sized house, drives a car that is a few years old and has a small paddle boat which she too enjoys during the summer. Now looking at the two which would you say has more wealth? Susan right? Well let’s take a closer look, Susan took out a hefty mortgage to afford her house and pays a lot of interest on the loans for her cars and boat while at the same time has high monthly expenses to keep up her lifestyle. However, Molly saved and bought her house cash, didn’t need a loan for her car and could afford her paddle boat. All in all, even though Susan may seem like she has more wealth as she looks rich it is in fact Molly who is better off as her debt compared to her assets are zero.
This is just a simple example of the difference between wealth and being rich.
Now lets take a look at what is source of wealth.
Source of wealth in its definition is where/how the customer acquired the funds. For example, activities which have generated or contributed to a customer’s accumulation of funds and assets.
Source of wealth is generally a question that will be asked when you are applying for a mortgage, if you are applying for a loan or if you are opening a trading account with a financial institution.
Types of source of wealth can be:
Source of wealth therefore describes how a person or customer acquired their total wealth over time or in other words the sources through which the wealth was generated.
What documents do we need to proof the Source of Wealth?
In order to gather information to identify or verify how the wealth was acquired it is normally advised to use information available in the public domain or by requesting it from the individual/customer being onboarded directly.
Acceptable sources to confirm Source of Wealth can be:
Once you have established the source of wealth, you will then need to consider what further work is needed to verify that information. Adequate measures to verify the source of wealth of an individual client will vary according to the risks associated with that client.
By identifying the sources of wealth, we are looking to establish that the funds are not coming from the proceeds of crime or any other illegally activity.
Over the years Governments from around the world have looked to crack down on toxic money entering the financial system by introducing stricter Anti Money Laundering rules and regulations.
The introduction of tougher rules has meant the days of walking into a bank with a suitcase full of cash to open an account with no explanation on how the funds were obtained is something of the past which can only be can relived in Hollywood movies.
Well there you have it… what is wealth, the sources of wealth and the documentation used to establish it.
If you wish to watch the video version please see the below:
Проверка комплаенс: чем источник вашего богатства отличается от источника происхождения средств?
Действительно почему? Ведь казалось бы, что богатство и средства — это одно и то же. Но это далеко не так. Особенно, если говорить об их источниках.
Некоторые сотрудники по противодействию отмыванию денег, не говоря уже об их клиентах, часто смешивают понятия источника происхождения богатства и источника средств. Два типичных вопроса, которые задают состоятельным людям или их представителям при создании зарубежной компании или открытии иностранного банковского счета:
Нужно понимать, что хотя один из них (источник богатства) часто ведет к другому (источнику средств), эти два понятия отнюдь не одно и то же. И вот почему.
Вопрос об источнике богатства относится к происхождению всего совокупного капитала или доступных активов, накопленных клиентом. Типичными ответами на первый вопрос могут быть: наследование, занятость, инвестиционная собственность на бизнес или комбинация некоторых из них. Информация, которую клиент должен предоставить, должна указывать на объем богатства и давать четкое представление о том, каким образом, как и от кого или какого процесса оно было получено.
В современных реалиях уже недостаточно просто сказать: «богатство было получено за счет инвестиций». Необходимо предоставить разумное объяснение того, какими типами инвестиций оно было получено, в течение, какого периода времени и насколько успешно инвестировал клиент. Специалист по борьбе с отмыванием денег (далее — специалист БОД) должен видеть полную и ясную картину того, как этот конкретный человек стал богатым, а не получать фрагментированные изображения: у меня был бизнес, у меня была работа с высокой зарплатой и т.п.
Определение источника богатства должно быть аналогично собеседованию, в котором специалисту БОД любопытно и он просит дать более понятные детали. Он любопытен и поэтому задает вопросы «как», «когда», «где», «сколько» и «что дальше». Конечно, это сопряжено с некоторыми трудностями, поскольку не все клиенты хотят подробно рассказать о своем прошлом или просто не имеют на это времени. Может также быть, что клиент не понимает важность раскрытия всей подобной информации.
В этом случае, роль сотрудника БОД, сталкивающегося с подобными клиентами, заключается в том, чтобы объяснить жизненно важную роль этой информации для здоровых будущих отношений между ним и банком или регистрирующим органом.
Задача сотрудника по борьбе с отмыванием денег или посредника, связанного с клиентом, состоит в том, чтобы убедить занятого бизнесмена или предпринимателя в том, что данные вопросы помогают создать своего рода краткую биографию, касающуюся предпринимательской активности и опыта клиента. Как для банка, так и для регистрирующего органа это очень важно. Конечно, это требует времени и некоторых усилий, но это нужно сделать один раз. И это то, что дает дополнительную уверенность команде БОД в будущем, если будут принято положительное решение относительно этого клиента.
Кроме того, здесь нет необходимости уходить в крайности, т.е. предоставлять все тонкости бизнеса или торговых процессов. Необходимо просто и кратко объяснить каким образом было заработаны ваше состояние.
Второй же вопрос, об источнике происхождения средств, относится к происхождению конкретных денежных сумм или других активов, которые являются предметом деловых отношений между регистрирующей фирмой и клиентом, либо операций, которые данная компания или банк должны совершать от имени и по поручению клиента.
Например, если клиент создает новую компанию, то ответственная фирма должна понимать, откуда поступит уставный капитал. Если же речь идет об открытии счета в зарубежном банке, то какие средства будут поступать в течение отчетного периода времени, и на что они будут расходоваться клиентом.
Времена, когда это была частная информация, давно канули в лету. В десятых года 21-го века необходимо быть максимально прозрачным и законным для служб комплаенс банков, регистрирующих и фискальных органов. Это намного эффективнее, чем исключать возможности по работе в тех или иных странах через зарубежные финансовые и юридические инструменты.
Варианты ответа на второй вопрос могут быть разными. Например, средства на оплату уставного капитала или обеспечивающий депозит, могут поступить непосредственно от акционера или владельца счета, который имеет счета в стране, где у него велась основная деятельность до этого времени.
Или, средства могут быть переведены из другой компании в качестве займа или предварительной оплаты за будущие товары или услуги. Опять же, здесь следует понимать, что будет проведено расследование, а вам могут задать старые вопросы: «как», «когда», «где» и «сколько» будет получено вами средств.
Естественно, простого сбора информации об источниках происхождения богатства и средств будет недостаточно. В своих объяснениях клиент может быть предельно ясен, и все может выглядеть очень реалистично, но специалист БОД должен всегда сомневаться, пока у него не будет достаточных доказательств того, что ему была представлена действительно правдивая информация.
Поэтому следующим этапом работы с новыми клиентами будет являться проверка полученной информации. В настоящее время, профессионалы БОД имеют широкий спектр инструментов для того, чтобы получить доказательства полученной информации.
Например, поиск в открытых источниках (Google, Википедия) информации о коммерческих регистрах, кредитных реестрах и поисковых платформ KYC — знай своего клиента. Могут быть запрошены выписки по счетам клиента, открытым в других банках, налоговые декларации или информация об инвестиционном портфеле.
Конечно, глубина проверки будет зависеть от типа бизнеса, уровня риска для проверяющей стороны, а также от самой личности клиента.
Например, если клиент является лицом, оказывающим заметное политическое влияние в той или иной стране или даже на международном уровне (персоны PEP), то процесс проверки может быть очень глубоким. Каждый клиент должен рассматриваться в определённом контексте. Роль БОД-специалиста будет заключаться в анализе всего спектра полученной информации, которая будет применена к ситуации, связанной с регистрацией компании или открытием иностранного банковского счета.
И последнее, но не менее важное: правильное ведение и хранение записей является необходимым. Поэтому все подписи клиента будут получены, когда он декларирует свои источники происхождения богатства и средств. Предоставленные документы будут надлежащим образом заверены, вся собранная информация документирована и тщательно записана. Поэтому не имеет смысла давать какие-либо ложные или слабо доказуемые сведения об источниках происхождения как своего состояния, так и конкретных средств.
И нет ничего страшного в том, что в нашем современном мире все новые деловые отношения с клиентом будут начинаться с дружеского, но твердого вопроса: “мы не хотим показаться любопытными, но каковы источники происхождения вашего состояния?”. Данный вопрос позволит избежать многих потенциальных угроз в будущем, как для ваших потенциальных партнеров, так и для вас лично.
Соответственно, обеспеченным людям нужно четко осознавать важность ответов на выше поставленные вопросы. Необходимо не просто готовиться к ответам и правильно их формулировать, но и быть готовым документированно подтвердить их правдивость. Поэтому очень важно хранить такие финансовые документы, как:
Доброжелательность и готовность представить все подтверждающие документы позволит вам всегда быть на высоте, вне подозрений специалистов БОД и достигать своих целей по защите, сохранению и приумножению капитала.
Группа компаний Offshore Pro Group с 2005 года занимается оптимизацией и масштабированием международного бизнеса. Мы в курсе всех последних изменений в области корпоративного и банковского права большинства стран мира.
Напишите нам короткий запрос на консультацию и отправьте на наш email: info@offshore-pro.info, или свяжитесь с нашими специалистами любым удобным вам способом, указанным на этой странице.
Мы поможем подготовить ваши ответы службе комплаенс или регистрирующему органу, проверим подтверждающие документы и оценим перспективы открытия бизнеса и иностранного счета в той или иной стране мира.
Как заполнить документ Source Of Wealth в Skrill
Как заполнить документ Source Of Wealth в Skrill
Как заполнить документ Source Of Wealth в Skrill
Source of Wealth – это электронная декларация об аудите аккаунта. Как правило, Source of Wealth отправляет служба безопасности Skrill, сопровождая письмом, в котором поясняет, что декларация нужна для подтверждения источника дохода ввиду большого объема вывода средств со счета. При этом аккаунт пользователя частично блокируется – ограничиваются исходящие транзакции. Если вы проигнорируете (или не увидите) запрос Source of Wealth, то после третьего письма от Skrill ваш аккаунт будет заблокирован полностью.
Мы подготовили пошаговую инструкцию, как грамотно заполнить Source of Wealth.
Поля в верхней части формы:
Пункт 1 — укажите источник происхождения средств на балансе Skrill:
Пункт 2
Подтверждение, что средства, находящиеся на вашем счете Skrill, получены легальным путем (в документе ничего указывать не нужно).
Пункт 3
Вы подтверждаете, что данные в декларации являются достоверными и точными (не требует заполнения).
Пункт 4 — подтвердите документами выбранный источник дохода.
Для варианта Salary / Self Employed Income ( заработная плата, собственный доход) нужно предоставить качественные копии или фото следующих документов (на выбор):
Assets / Investing / Trading (Активы / Инвестиции / Торговля) — требуются копии документов (на выбор):
Если у вас нет ничего из перечисленного выше, поставьте отметку в самом нижнем пустом квадрате и прикрепите копию любого документа, очевидно подтверждающего, что вы можете позволить себе совершать транзакции в том объеме, который имеет место быть.
Внизу декларации в поле Date укажите дату заполнения, а в поле E-signatur e поставьте цифровую подпись (о том, как быстро и корректно ее поставить, читайте здесь ). Заполненную декларацию нужно отправить ответным письмом. Обратите внимание, что можно распечатать документ декларации, заполнить его и отправить скан-копию.
Финансовый словарь: что такое Source of funds
Source of funds- это «источник происхождения средств». В узком смысле — стандартная строка любой банковской анкеты, в ней клиент рассказывает, как были заработаны деньги, что будут размещены на открываемом счету. В наше время этот вопрос задают как физическим, так и юридическим лицам.
Почему банков интересует Source of funds
В первую очередь банки интересуются происхождением средств конечного бенефициара. В учреждении хотят удостовериться, что деньги, с которыми предстоит работать, заработаны честным путем, они действительно принадлежат этому человеку, а не проходят через него в рамках преступной схемы по отмыванию денег. Это вопрос безопасности работы банка (ведь кто хочет иметь проблемы с полицией и налоговой?), а не «оценка клиента» на предмет возможных методов зарабатывания денег на нем.
Какие существуют «типы» Source of funds
Отвечая на вопрос о происхождении средств, потенциальный клиент может указать, что свои деньги он заработал сам. Так как в наше время банки словам не верят, то понадобятся документы, подтверждающие доходы бенефициара. Если капитал стал следствием предпринимательской деятельности, хорошей должности с высокой зарплатой или пассивного дохода от сдачи в аренду недвижимости – все нужно подтверждать. Особенно много нюансов с предпринимателями: банку нужно показать реальную компанию (пускай даже ликвидированную) по месту резидентства, или действующую структуру за рубежом с офисом и сотрудниками. Также повышенное внимание уделяется клиентам, которые указывают в анкете высокие обороты средств, что предположительно будут проходить по счету (у каждого банка есть свой порог). У таких бенефициаров банк может проверить действительно ли, работая по найму или владея указанным в документах бизнесом, потенциальный клиент может оперировать такими суммами. Если обороты гораздо выше указанных сумм, то потребуются дополнительные бумаги, подтверждающие их легальность.
А как быть, если средства заработаны не лично бенефициарами, а членами его семьи? Тогда нужно подтвердить документами родственную связь с людьми, которые передали бенефициару деньги, и показать уже их источники доходов.
Если потенциальный клиент банка собирается открыть счет для размещения средств, полученных от третьих лиц (займ или кредит), то требуется подтверждение (конечно же документальное), что деловые отношения между сторонами действительно установлены. А в дополнение к этому – показать бизнес-планы управления полученными средствами.
Кто интересуется Source of funds?
Этим, до недавнего времени деликатным вопросом, интересуются не только банки. Ответ на этот вопрос надо иметь и при регистрации компаний, потому что компетентные органы почти во всех юрисдикциях хотят знать, откуда у инвестора деньги. Совет от ICG: планируя инвестиции или работу с банками – позаботьтесь о своем source of funds. И главное – отвечайте на этот вопрос честно.